ЦБ внёс изменения в порядок формирования банками резервов на возможные потери
Указание Банка России № 4874-У опубликовано на официальном сайте ЦБ и вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования.
Новшества, как следует из сообщения, опубликованного на сайте регулятора, направленны на поддержку и развитие проектного финансирования, малого и среднего предпринимательства (МСП) и иных областей российской экономики. В частности, принятые решения позволят банкам формировать резервы в соответствии с реальным уровнем риска по кредитам, что должно позитивно отразиться на доступности кредитования.
Документ вводит особый порядок формирования резервов по кредитам и займам, предоставленным в рамках реализации механизма проектного финансирования на базе Внешэкономбанка.
Для банков с базовой лицензией пороговое значение величины ссуд, предоставленных одному заёмщику, для включения в портфель однородных ссуд повышается с 0,5 до 1,5% от величины собственных средств кредитных организаций.
Одновременно для кредитных организаций увеличивается с 5 до 10 млн руб. размер ссуд, которые предоставлены субъектам МСП и при среднем финансовом положении заёмщика могут включаться в портфель однородных ссуд. Дополняется перечень информации, которая, помимо официальной отчётности, может использоваться для анализа финансового положения заёмщика – субъекта МСП.
Кроме того, банкам предоставляется возможность включения в портфели ссуд величиной не более 100 тыс. руб., предоставленных заёмщикам – физическим лицам, при отсутствии документов для оценки их финансового положения, с формированием резерва по таким портфелям в размерах, предусмотренных для соответствующих портфелей, увеличенных на 0,5 п.п., но не более 100%.
Теперь кредитные организации смогут не признавать ссуду реструктурированной в случае снижения размера процентной ставки по договору при оценке финансового положения заёмщика как «хорошее» или «среднее» при неухудшении оценки финансового положения заёмщика.
Документ также устанавливает, что независимые гарантии и поручительства Федеральной корпорации по развитию малого и среднего предпринимательства (Корпорации МСП) относятся к обеспечению I категории качества.