Всё о налоговых вычетах и не только: что нужно знать жителям Коми в этом году

Знаете ли вы, что часть своих расходов можете вернуть? «Про Город» разобрался, какие категории жителей нашего региона и за какие свои затраты вправе получить возмещение от государства. В финансовой теме нашей редакции помогли с разъяснениям в Управлении ФНС России по Республике Коми.

Начнем с азов: кто может претендовать на получение стандартных налоговых вычетов и какие изменения претерпела эта система в этом году. «Если вы официально работаете и платите НДФЛ (либо за вас это делает работодатель), то вправе получить стандартный налоговый вычет. Тем самым, - уменьшать налог и получать больше денег на руки. Как правило, стандартный вычет предоставляет работодатель. Единственное условие — вы как налогоплательщик должен относиться к определенной категории», - пояснили нашим читателям в Управлении.

В их числе – льготники: люди с инвалидностью, пострадавшие от радиации в Чернобыле, Герои России и СССР, участники Великой Отечественной войны (полный список отражен в статье 218 Налогового кодекса РФ); родители, опекуны и усыновители; те, кто сдали нормы ГТО и прошли диспансеризацию.

Для льготников налоговый вычет составляет от 500 до 3000 рублей в месяц в зависимости от того, к какой категории относится человек. Например, для участников ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС вычет равен 3 000 рублей, а для доноров костного мозга - 500 рублей.

Родители, опекуны и усыновители могут уменьшить сумму налогооблагаемого дохода: на 1400 рублей — на первого ребёнка; на 2800 рублей — на второго; на 6000 рублей — на третьего и каждого последующего; на 12 000 рублей — если ребенок с инвалидностью до 18 лет (либо до 24 лет - при очной форме обучения).

«Вычет действует, пока ваш доход с начала календарного года не превысит 450 тысяч рублей. После достижения этой суммы вычет не будут предоставлять до следующего календарного года, - подчеркнули нам в Управлении».

За сдачу норм ГТО размер вычета составляет 18 000 рублей в год. Важный нюанс: с 2026 года при получении этого вычета учитывается не только прохождение диспансеризации, но и профилактического осмотра.

С 2025 года для оформления стандартного вычета на детей заявление работодателю писать не нужно - достаточно предоставить свидетельства о рождении или документ, подтверждающий право на вычет.

Многие читатели «Про Города» регулярно спрашивают нашу редакцию - облагается ли налогом материальная помощь, выплаченная работодателем при рождении ребенка? «С 2026 года материальная помощь, которая выплачивается работодателями сотрудникам при рождении ребенка, выплачиваемой в течение первого года, не подлежит налогообложению до одного миллиона рублей. Ранее освобождение от налога применялось, если сумма матпомощи составляла не более 50 тысяч рублей на каждого ребенка», - проинформировали нас в фискальном органе.

Льготой можно воспользоваться также при усыновлении и установлении опекунства. Поскольку срок ее выплаты - в течение первого года жизни ребенка, работодатели могут применить новый лимит даже к детям, родившимся в прошлом году. Например, если ребенок родился в июне 2025-го, а материальная помощь в размере миллиона рублей будет выплачиваться в марте этого года. То есть: именно эта сумма не будет облагаться НДФЛ.

Есть случи, когда семьи с детьми могут возвращать часть уплаченного НДФЛ. «С 2026 года семьи с детьми смогут возвращать часть уплаченного налога. На выплату могут рассчитывать семьи, которые по итогам года будут соответствовать установленным законом критериям. Так, в семье должно быть двое и более детей до 18-ти лет, или до 23 лет (если они обучаются очно в учебном заведении); родители, опекуны, попечители или усыновители – граждане РФ, с доходов которых за год до обращения уплачен НДФЛ. Еще одно условие: среднедушевой доход семьи не превышает полуторакратную величину прожиточного минимума. При этом заявители не должны иметь долгов по алиментам».

Если семья соответствует вот этим перечисленным критериям, то оба родителя могут вернуть семь из 13-ти процентов уплаченного за предыдущий год НДФЛ. Так, в 2026-ом можно получить выплату за прошлый год. Для получения льготы родителям следует подать заявление в Социальный фонд России. Сделать это можно с первого июня по первое октября в формате онлайн через портал Госуслуги, либо – сходить в любой удобны вам офис МФЦ («Мои документы») или в отделение СФР. Подавать заявление на перерасчет и возврат НДФЛ нужно будет ежегодно.

Есть еще ряд новшеств этого года, о которых следует уже сейчас знать жителям Коми. так, с 2026-го налоговый вычет за физкультурно-оздоровительные услуги можно получить детям за своих родителей-пенсионеров. Кроме того, некоторые виды налоговых вычетов исключены из социального и включены в состав вычетов на долгосрочные сбережения граждан. «Например, теперь вычет при уплате взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения можно получить до 400 тысяч рублей, тогда как ранее максимальный размер вычета составлял 150 тысяч, - пояснили читателям «Про Города» в УФНС. - До 500 тысяч рублей увеличена общая сумма налоговых вычетов по НДФЛ на долгосрочные сбережения граждан на суммы взносов, направленных на формирование таких сбережений в отношении детей».

Также произошли изменения в правилах предоставления налогового вычета на долгосрочные сбережения граждан. Теперь возраст участника договора уже не является определяющим критерием для применения налогового вычета. Решающим условием стало соблюдение минимального срока с даты заключения договора до даты обращения за назначением выплат (для 2024 года - 5 лет, далее, в течение переходного периода срок увеличивается до 10 лет). Новые правила в части минимального срока действия договора применяются к правоотношениям, возникшим с начала 2024 года.

В Коми, как и по всей стране, изменились требования к количеству заключенных договоров. Сейчас можно иметь не более двух действующих договоров, а с 1 сентября 2026-го лимит увеличивается до трех одновременно действующих договоров.

Хорошая новость заключается в том, что отдельные виды налоговых вычетов можно получить в упрощенном порядке, то есть: без представления налогоплательщиками декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Так, например, предусмотрен упрощенный порядок получения: инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, большинства вычетов на долгосрочные сбережения граждан, имущественных вычетов при покупке жилья и уплате процентов по ипотеке.

Налогоплательщики информируются о возможности получения вычета в упрощенном порядке специальным сообщением в своем личном кабинете. Для получения вычета в упрощенном порядке необходимо через личный кабинет налогоплательщика достаточно подписать и направить заявление, сформированное налоговым органом.

Помимо этого, упрощенный порядок получения налоговых вычетов также предусмотрен в отношении отдельных видов социальных вычетов. Среди них: вычет на обучение; вычет на лечение, на добровольное пенсионное страхование; вычет на физкультурно-оздоровительные услуги.

«Чтобы получить социальные налоговые вычеты в упрощенном порядке, налогоплательщик должен обратиться в организацию или к индивидуальному предпринимателю, где оказаны услуги, с письменным заявлением. На этом основании организация или ИП при наличии технической возможности представят сведения о расходах налогоплательщика в налоговый орган, - добавили «Про Городу» в УФНС. - После чего вас в вашем личном кабинете на нашем сайте проинформируют о возможности получения вычета в упрощенном порядке. Для получения вычета вы должны через свой личный кабинет представить заявление».

Галина ИВАНОВА