Работник был направлен в командировку в Республику Беларусь на служебном автотранспорте. В Республике Беларусь была проведена заправка ГСМ за наличный расчет и получен кассовый чек. При возвращении из командировки работник представил служебную записку о направлении в командировку, авансовый отчет, путевой лист и кассовый чек с отражением расходов на дизтопливо в количестве 176 л на сумму 11 244,24 руб. в том числе НДС 1874,04 руб. (НДС выделен отдельной строкой). В кассовом чеке отсутствует информация об ИНН контрагента, но имеется информация о продавце. 1. Как правильно отразить НДС в учете? Можно ли взять НДС на вычет при условии, что НДС выделен отдельной строкой, но отсутствует ИНН продавца? Или же НДС следует оприходовать в составе материальных затрат? 2. Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете приход и расход по списанию ГСМ? Можно ли отразить на основании чека приход через счет 10 "Материалы"?