Банки начали передавать данные о мобильных переводах казахстанцев в налоговую. Что важно знать

До 15 апреля банки второго уровня направят налоговикам данные о мобильных переводах казахстанцев за первый квартал 2026 года. В Комитете государственных доходов (КГД) разъяснили Tengrinews.kz, как будет работать механизм контроля и кого коснутся проверки.
Когда ждать уведомлений от налоговой
В КГД сообщили, что банки уже собирают данные о транзакциях казахстанцев за первые три месяца текущего года.

"Согласно приказу, данные от банков второго уровня (БВУ) за первый квартал текущего года ожидаются не позднее 15 апреля. Лицам, указанным в списках БВУ, будут направлены уведомления о расхождениях, выявленных по результатам камерального контроля", – сообщили в КГД.

У граждан будет ровно 30 рабочих дней, чтобы отреагировать на документ. Срок отсчитывается со дня, следующего за днём получения уведомления.
Как исполнить уведомление в случае согласия
В налоговой успокоили: само по себе уведомление – это еще не штраф. У казахстанцев будет шанс самостоятельно исправить ситуацию. Если вы согласны, что принимали деньги за услуги или товар на личную карту, ведомство предлагает несколько вариантов решения.

"Исполнением уведомления в случае согласия признаётся устранение налогоплательщиком нарушений путём представления налоговой отчетности по уведомлению за налоговый период, к которому относятся выявленные расхождения", – сообщили в КГД.

Также самозанятые могут отразить данные в специальном мобильном приложении и (или) уплатить налоги и социальные платежи.
Либо в КГД предлагают при необходимости перейти на подходящий налоговый режим в соответствии с требованиями Налогового кодекса.
Что делать, если вы не согласны
Казахстанцы также имеет право оспорить претензии.

"В случае несогласия с указанными расхождениями налогоплательщик представляет пояснение о причинах расхождений, не влекущих нарушения налогового законодательства страны", – отметили в КГД.

Риски игнорирования и проверки
Однако в комитете предупредили: налоговые органы оставляют за собой право детально изучить каждый случай.

"При этом налоговые органы для подтверждения достоверности причин, изложенных в пояснении, или при неисполнении уведомления в срок, установленный Налоговым кодексом, вправе провести налоговую проверку по расхождениям, выявленным по результатам камерального контроля", – подчеркнули в ведомстве.

В каких случаях налоговики могут заинтересоваться физлицом
Министерство финансов 12 ноября 2025 года внесло новые критерии по мобильным переводам. Ранее учитывались 100 переводов от разных лиц в течение трёх месяцев подряд как признак предпринимательской деятельности.
Однако с 1 января 2026 года введён дополнительный лимит – 12 МЗП. Это означает, что налоговые органы могут проверить физическое лицо, если совпадут три следующих критерия:

переводы поступают от 100 и более разных лиц;
операции происходят в течение трёх месяцев подряд;
общая сумма поступлений превышает 12-кратный размер минимальной заработной платы (1 020 000 тенге).

Простой пример
Если с января по март 2026 года человек регулярно принимает деньги на личную карту – например, за товары или услуги – и за три месяца:

переводы поступили более чем от 100 разных людей,
их общая сумма превысила установленный лимит,

налоговые органы запросят разъяснения и проверят, не является ли такая деятельность предпринимательской.
Примечание: При этом переводы между родственниками, друзьями, коллегами, а также разовые и несистематические поступления под действие нового критерия не подпадают.
Как ранее отмечали в Комитете государственных доходов, цель введения новых правил – вывести из тени тех, кто фактически занимается бизнесом, но скрывает доходы и не уплачивает налоги. По данным ведомства, мобильные переводы стали одним из самых распространенных способов неофициальных расчётов.
Ранее мы писали о том, что казахстанцам могут заблокировать счета за "неправильные мобильные переводы". Если человек подпадает под все установленные критерии, получил уведомление, но не явился в налоговую в течение месяца, то на 41-й день его счета могут быть заблокированы.